Was ist Reverse Factoring?

Wie der Name schon sagt, handelt es sich beim Reverse Factoring um ein umgekehrte Finanzierungsart. Beim Reverse Factoring werden die Lieferantenrechnungen durch den Factor vorfinanziert.

Lieferanten und Abnehmer können beim Reverse Factoring gemeinsam kurzfristig Liquidität schaffen!

Reverse Factoring - Einkaufsfinanzierung

Das Reverse Factoring ist in mittelständischen Betrieben eine beliebte Finanzierungsform zur Vorfinanzierung von Waren.

Beim normalen Factoring verkauft eine Firma offene Kundenrechnungen an ein Factoring-Unternehmen.

Die an den Kunden gestellten Rechnungen werden von dem Factor beglichen. Der Vorteil besteht darin, dass der Forderungsverkäufer zeitnah die Rechnungen durch den Factor beglichen werden. Somit steigert der Forderungsverkauf die Liquidität im Unternehmen.

Beim Reverse Factoring hingegen werden die Lieferantenrechnungen durch den Factor beglichen und der Factoring-Nehmer zahlt dann im vereinbarten Zahlungsziel an den Factor. Also genau anders rum.

Unternehmen die Waren anderer Firmen benötigen müssen auf die stetige Lieferung der Waren verlassen können.

Der Lieferant plant aber mit der pünktlichen Bezahlung der Forderungen. Damit dies gewährleistet ist, kommt das Reverse Factoring zum Zuge.

Um Produktionsausfälle zu vermeiden oder ein stabiles Lieferanten-Abnehmer-Verhältnis aufzubauen, kann das Reverse Factoring auch sehr unterstützend sein. Das Risiko einer Nichtzahlung durch den Factoringnehmer wird vollständig auf den Factor übertragen.

Beim Reverse Factoring ist das Risiko für den Factor höher als beim gewöhnlichen Forderungsverkauf. Somit werden an den Abnehmer höhere Bedingungen gestellt. Unter anderem wird der Abnehmer anhand der Bonität, der Rückversicherungsfähigkeit und der Höhe der Einkaufsforderungen beurteilt.

Sind alle Voraussetzungen erfüllt, steht einer Dreier-Geschäftsbeziehung (Factor, Abnehmer und Lieferant) nichts mehr im Wege.

Reverse Factoring Vorteile für den Abnehmer

Es entsteht eine gewisse Unabhängigkeit für den Abnehmer gegenüber Banken und Kreditinstituten. Er muss nicht zur Bank gehen um seinen Einkauf finanzieren zu können, sondern nutzt die Dienstleistung des Factors.

Der Factoringnehmer (Abnehmer) kann im Idealfall die eigenen Zahlungseingänge nutzen um seinen Verpflichtungen gegenüber dem Factor nachzukommen.

Der Abnehmer hat beim Reverse-Factoring eine bessere Form der Liquiditätsbeschaffung, begründet durch die längeren Zahlungsziele beim Factoring-Partner.

Für den Kunden ergeben sich verbesserte Einkaufsvorteile gegenüber dem Lieferanten. Eventuell durch Skontonutzung. Die Skontonutzung werden in der Praxis verwirklicht und auch genutzt. Die Ausgangsposition bei Preisverhandlungen mit dem Lieferanten wird dadurch gestärkt.

Der Factor schließt einen Zusatzvertrag mit dem Lieferanten ab, der ausschließlich die Forderungen des Abnehmers beinhaltet.

Reverse Factoring Vorteile für den Lieferanten

Der Lieferant kann beim Reverse Factoring auf die schnelle Zahlung des Kaufpreises zurückgreifen.

Er umgeht damit möglichen Forderungsausfällen, da auch hier der Factor das Delkredere übernimmt. Der Lieferant bekommt also auf alle Fälle seine Forderungen bezahlt.

Reverse Factoring Anbieter

Hier auf den Portal werden von folgenden Unternehmen auch das Reverse-Factoring angeboten.

ERNST Factoring GmbH

ERNST Factoring GmbH